C’è un segnale che, nelle logiche bancarie, accende immediatamente una spia rossa.
Un Business Plan che mostra:
ricavi in crescita lineare,
margini in miglioramento costante,
utile netto positivo già dal primo anno,
flussi di cassa sempre crescenti,
nessuna oscillazione significativa.
Dal punto di vista dell’imprenditore può sembrare rassicurante.
Dal punto di vista della banca è spesso sospetto.
Un’impresa reale vive di:
oscillazioni di mercato,
tensioni sui prezzi,
ritardi negli incassi,
aumento materie prime,
inefficienze operative,
shock macroeconomici.
Un piano che non incorpora alcuna frizione sembra:
costruito a tavolino,
poco prudenziale,
non testato in condizioni realistiche.
Le banche non cercano piani ottimistici.
Cercano piani resilienti.
Chi ha completato il percorso MasterBANK AIW affronta questi temi con metodo bancario, visione strategica e sicurezza operativa.
Ci sono almeno cinque motivi tecnici.
Nuovi investimenti o nuove linee raramente producono piena efficienza dal primo anno.
Crescita = aumento crediti e magazzino.
Se la cassa non risente di questo, qualcosa non torna.
Materie prime, energia, logistica: in un contesto reale oscillano.
Aumentare i prezzi senza impatto sui volumi è teoricamente possibile, ma statisticamente raro.
Un piano unico e perfetto suggerisce che non sia stato testato.
La banca si chiede:
“Cosa succede se qualcosa va storto?”
Se il piano non risponde, il rischio percepito aumenta.
Un Business Plan credibile deve:
esplicitare i driver,
mostrare scenari alternativi,
dimostrare resilienza,
reggere shock realistici.
Qui entra in gioco la differenza tra:
un piano statico,
un piano simulato.
La differenza tra conoscere questi concetti e dominarli sta nel metodo: ed è ciò che offre il MasterBANK AIW.
Gli shock possono riguardare:
prezzo (-3%)
volumi (-8%)
% costo variabile (+2 p.p.)
DSO (+20 giorni)
tasso di interesse (+1%)
CAPEX imprevisto
Un piano serio deve mostrare l’effetto di ciascuno di questi sul:
EBITDA,
DSCR,
flusso di cassa,
equilibrio finanziario.
Se il piano crolla al primo shock minimo, la banca lo sa.
I simulatori disponibili per gli allievi del corso MasterBANK AIW (www.masterbank.it) non si limitano a proiettare una crescita lineare.
Permettono di:
intervenire sui driver principali,
applicare shock annuali differenziati,
simulare variazioni anno per anno,
osservare l’impatto su Conto Economico, Stato Patrimoniale e Rendiconto Finanziario,
verificare la sostenibilità del debito.
Questo è il linguaggio che la banca comprende.
Non “cresciamo del 10%”.
Ma:
“Con -5% ricavi e +15 giorni DSO il DSCR resta sopra 1,2.”
Questa è credibilità finanziaria.
Scenario base:
Ricavi +6%
EBITDA margin 15%
DSCR 1,4
Shock simulato:
Ricavi -7%
Costo variabile +1,5 p.p.
DSO +20 giorni
Risultato:
EBITDA margin 11%
DSCR 1,05
Cash flow ridotto ma sostenibile
La banca vede:
consapevolezza del rischio,
gestione prudenziale,
piano robusto.
Non perfezione.
Solidità.
Un Commercialista formato con strumenti professionali:
non presenta piani “lineari”,
anticipa le domande della banca,
costruisce scenari difensivi,
dimostra controllo dei driver.
Il corso MasterBANK AIW è strutturato proprio per insegnare:
la logica bancaria di lettura del piano,
l’analisi dei driver critici,
la gestione degli shock,
la costruzione di piani bancabili e realistici.
Non si tratta di imparare a fare numeri più alti.
Si tratta di imparare a costruire numeri credibili.
I Commercialisti formati con MasterBANK AIW non improvvisano: applicano un modello strutturato che genera risultati misurabili.
Una banca diffida dei Business Plan troppo perfetti perché l’economia reale non è perfetta.
La credibilità nasce da:
coerenza,
prudenza,
simulazione,
gestione del rischio.
I piani lineari rassicurano l’imprenditore.
I piani stressati rassicurano la banca.
E il Commercialista che sa gestire gli shock sui driver diventa un vero consulente finanziario evoluto.
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